Pagina 30 van: Marktvisie Oktober 10-2017

NR 10 | oktobeR 201730

ManageMent

• Spaarpotjes
Door 20 procent van de bedragen die u van
uw klanten ontvangt op een aparte spaar-
rekening te zetten, voorkomt u dat u de
verschuldigde omzetbelasting niet kunt
betalen. Bent u ook ondernemer voor de
inkomstenbelasting? Maak dan een soort-
gelijk spaarpotje voor de te betalen in-
komstenbelasting.

• Kaspositie
Een liquiditeitsbegroting wordt vaak
maandelijks gemaakt. Een regelmatig
voorkomende fout die hierin wordt ge-
maakt, is dat een bepaalde maand nega-
tief uitkomt. Bij een ‘kaspositie’ kan dat
echter niet het geval zijn. Indien zich dit

Besteed het opstellen van een liquiditeitsprognose niet uit aan de accountant of bedrijfsadviseur, maar maak deze zelf. Jij kent zelf je dagelijkse business het

best en weet wat reële aannames zijn, aldus Debiteurenbeurs.

voordoet, zal er dus in beginsel meer kre-
diet nodig zijn.

Afwijkingen
• Afwijkingen verklaren
Een liquiditeitsbegroting gaat pas effectief
worden op het moment dat je maandelijks
de actualiteit naast de begroting zet en af-
wijkingen gaat verklaren. Je kunt dan
maatregelen nemen en tevens de prog-
nose aanpassen wat betreft rekenregels.

• Software
Steeds meer ondernemers zijn op zoek
naar hulpmiddelen en alternatieven voor
het opstellen van een liquiditeitsbegroting.
Hoewel er bruikbare software is, zijn de

meeste geautomatiseerde programma’s
vaak plat en simpel. Het gevolg kan zijn:
een onrealistisch en onbruikbaar scenario.
Het opstellen van een liquiditeitsoverzicht
blijft nu eenmaal maatwerk.

• Kijk naar werkelijkheid
Een liquiditeitsprognose is een nuttig
instrument om toekomstige geldstromen
te voorspellen en beheersen. Maar ver-
geet nooit naar de werkelijkheid te kijken.
Een dergelijke voorspelling is één instru-
ment om je bedrijf te verbeteren, maar
er zijn meer die je gezamenlijk moet be-
kijken. l

Bron: www.debiteurenbeurs.nl

28-29-30_liquideitsprognose.indd 30 19-09-17 16:22